ファクタリングは、企業が持つ売掛債権をファクタリング会社に売却して資金を調達する方法です。ファクタリングにはいくつかの契約形態があり、それぞれに特徴とメリット・デメリットがあります。ここでは、主なファクタリング契約の種類と、その選び方について解説します。
ファクタリング契約の種類
2者間ファクタリング
2者間ファクタリングは、ファクタリング会社と利用者（企業）の間で行われる契約です。この形式では、売掛先にファクタリングを利用していることを通知しないため、売掛先との関係を維持しやすいというメリットがあります。
- メリット: 売掛先に通知せずに資金調達が可能、手続きが簡単で迅速な資金調達ができる。
- デメリット: 手数料が高めに設定されることが多い、債権譲渡登記が必要になる場合がある。
3者間ファクタリング
3者間ファクタリングは、ファクタリング会社、利用者（企業）、売掛先の3者間で行われる契約です。この形式では、売掛先に対してファクタリング利用を通知し、承諾を得る必要があります。
- メリット: 手数料が低く抑えられることが多い、回収リスクが低い。
- デメリット: 売掛先に通知が必要なため、関係性に影響が出る可能性がある、手続きに時間がかかることがある。
ファクタリング会社の選び方
- 手数料率の比較
ファクタリングの手数料は、契約形態やファクタリング会社によって異なります。一般的に、2者間ファクタリングでは10〜20％、3者間ファクタリングでは1〜9％程度が相場です。利用前に複数の会社の手数料を比較しましょう。 - サービス内容の確認
ファクタリング会社は、単に売掛債権を買い取るだけでなく、さまざまな付加サービスを提供しています。例えば、財務コンサルティングやバックオフィス業務代行など。自社のニーズに合ったサービスを提供しているか確認しましょう。 - 信頼性と実績
ファクタリング会社の信頼性や実績も重要な選定基準です。公的機関からの認定を受けているか、長年の実績があるかなどをチェックし、安心して利用できる会社を選びましょう。 - 契約方式の柔軟性
対面での相談が必要か、オンラインで完結したいかなど、契約方式の柔軟性も考慮しましょう。対面での相談を希望する場合は、オフィスの所在地や担当者の対応なども確認することが重要です。
ファクタリング契約には、2者間ファクタリング、3者間ファクタリング、診療報酬ファクタリングなどの種類があります。それぞれのメリット・デメリットを理解し、自社のニーズに合ったファクタリング会社を選ぶことが成功の鍵です。信頼性や実績、手数料率、サービス内容を総合的に比較して最適なファクタリング会社を見つけましょう。
