初心者向け！ファクタリングの仕組み・メリットを分かりやすく解説

この記事では、ファクタリングについて分かりやすく解説します。ファクタリングの基本的な仕組みやメリット・デメリット、種類や利用手順、さらに信頼できるファクタリング会社の選び方について、初心者にも理解しやすいように紹介します。

資金調達の一つの手段として、ファクタリングについてぜひ参考にしてみてください。

1 ファクタリングとは？
- 1.1 ファクタリングの基本的な仕組み
- 1.2 ファクタリングのメリットとデメリット
2 ファクタリングの種類
- 2.1 2社間・3社間ファクタリングの違い
- 2.2 買取型・保証型ファクタリング
3 ファクタリングの利用手順
- 3.1 ファクタリングの申込から契約までの流れ
- 3.2 利用する際の注意点
4 ファクタリングの選び方
- 4.1 信頼できるファクタリング会社を選ぶポイント
- 4.2 ファクタリング会社選びの具体的なチェックリスト
5 まとめ

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金（請求書）をファクタリング会社に売却し、早期に現金化する資金調達の方法です。

特に中小企業やスタートアップ企業が資金繰りを改善するために利用することが多いです。ファクタリングを利用することで、売掛金の回収を待つことなく、迅速に現金を手に入れることができます。

ファクタリングの基本的な仕組み

ファクタリングの基本的な仕組みは以下の通りです。

ステップ	詳細
1. 売掛金の売却	企業は、取引先から受け取る予定の売掛金をファクタリング会社に売却します。
2. 現金の受領	ファクタリング会社は、売掛金の一定割合（通常は70%～90%）を企業に即座に現金で支払います。
3. 売掛金の回収	ファクタリング会社が、取引先から売掛金を回収します。
4. 差額の支払い	ファクタリング会社が売掛金を全額回収した後、残りの金額（手数料を引いた金額）を企業に支払います。

例えば、ある企業が100万円の売掛金をファクタリング会社に売却した場合、ファクタリング会社はそのうち80万円を即座に現金で支払い、取引先から売掛金を回収した後、残りの20万円から手数料を引いた金額を企業に支払います。

このようにして、企業は売掛金の回収を待たずに資金を手に入れることができます。

ファクタリングのメリットとデメリット

ファクタリングには多くのメリットがありますが、一方でデメリットも存在します。

以下に主なメリットとデメリットをまとめました。

メリット	デメリット
迅速な資金調達が可能	手数料が発生する
信用情報に影響がない	売掛先の信用が必要
担保や保証人が不要	取引先に通知が行く場合がある
取引先の倒産リスクを軽減	一部の業界では利用が難しい

例えば、ファクタリングを利用することで、急ぎの資金調達が必要な場合でも、担保や保証人を用意することなく資金を手に入れることができます。一方で、手数料がかかるため、利用する際には費用対効果をしっかりと考慮する必要があります。

このように、ファクタリングは企業の資金繰りを改善する有効な手段ですが、メリットとデメリットを理解した上で利用することが重要です。自社の状況に応じて、適切なファクタリングの利用を検討しましょう。

ファクタリングの種類

ファクタリングには、利用する目的や方法に応じていくつかの種類があります。主な種類としては、買取型ファクタリングと保証型ファクタリングがあります。これらの種類について、それぞれの特徴と違いを分かりやすく解説します。

2社間・3社間ファクタリングの違い

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングは、取引に関与する企業の数によって区別されます。以下にその違いをまとめました。

ファクタリングの種類	特徴
2社間ファクタリング	企業とファクタリング会社の2社間で行われる取引です。取引先にファクタリングの利用を通知する必要がないため、取引先に知られることなく資金調達ができます。手続きが簡便で迅速ですが、手数料が高めになる傾向があります。
3社間ファクタリング	企業、ファクタリング会社、取引先の3社間で行われる取引です。取引先の同意が必要ですが、手数料が2社間ファクタリングに比べて低い場合が多いです。取引の透明性が高く、信頼性のある取引が行えます。

例えば、ある中小企業が2社間ファクタリングを利用して、迅速に資金を調達したケースがあります。取引先に知られることなく資金を得ることで、ビジネスのスピードを保ちながら資金繰りを改善しました。

一方、3社間ファクタリングを利用する企業は、取引先の理解を得ることで手数料を抑えつつ、安定した資金調達を実現しています。

買取型・保証型ファクタリング

ファクタリングには、買取型ファクタリングと保証型ファクタリングの2つの主要な種類があります。

それぞれの特徴と違いを以下にまとめました。

ファクタリングの種類	特徴
買取型ファクタリング	売掛金をファクタリング会社に売却し、早期に現金化するサービスです。手数料は売掛金の額から差し引かれるため、すぐに資金を手に入れることができます。資金調達を迅速に行いたい企業に向いています。
保証型ファクタリング	売掛金の未回収リスクに備えるためのサービスです。取引先が倒産するなど、売掛金を回収できない場合にファクタリング会社から保証金を受け取ることができます。すぐに現金化できるわけではありませんが、リスク回避に役立ちます。

例えば、買取型ファクタリングは、企業がすぐに現金を必要とする場合に有効です。売掛金を売却することで、迅速に資金を手に入れられます。

一方、保証型ファクタリングは、取引先の倒産リスクに備えたい場合に適しています。保証型を利用することで、万が一の事態に備えることができます。

これらの違いを理解し、自社のニーズに合わせて適切なファクタリングの種類を選ぶことが重要です。

2024.06.20

ファクタリングの利用手順

ファクタリングを利用する際の手順を理解することで、スムーズな資金調達が可能になります。以下では、ファクタリングの申込から契約までの流れと、利用する際の注意点について詳しく解説します。

ファクタリングの申込から契約までの流れ

ファクタリングの申込から契約までの一般的な流れは以下の通りです。

ステップ	詳細
1. ファクタリング会社の選定	複数のファクタリング会社から見積もりを取り、手数料や条件を比較して最適な会社を選びます。
2. 申込書類の提出	身分証明書、登記簿謄本、決算書、売掛債権に関する書類などをファクタリング会社に提出します。
3. 審査	ファクタリング会社が提出された書類を基に審査を行います。売掛先の信用力や売掛金の回収可能性が評価されます。
4. 契約内容の確認と合意	審査に通過した場合、ファクタリング会社と契約内容を確認し、合意します。契約書に署名・捺印します。
5. 資金の受領	契約が完了すると、ファクタリング会社から指定の口座に資金が振り込まれます。

例えば、ある中小企業が急な資金需要に対応するためにファクタリングを利用する場合、まず複数のファクタリング会社から見積もりを取り、手数料やサービス内容を比較します。

その後、必要書類を揃えて提出し、審査を受けて契約に至ります。契約後、数日以内に資金が振り込まれ、資金繰りが改善されます。

利用する際の注意点

ファクタリングを利用する際には、以下の点に注意することが重要です。

手数料の確認：ファクタリングには手数料が発生します。手数料の詳細を確認し、他の会社と比較して納得のいく条件で契約を結びましょう。
契約内容の詳細確認：契約書の内容をしっかり確認し、不明点があればファクタリング会社に問い合わせてクリアにしておきます。
信用力の確認：売掛先の信用力が重要です。売掛先の経営状況や支払い履歴を確認し、リスクを最小限に抑えることが必要です。
多重譲渡のリスク：同じ売掛債権を複数のファクタリング会社に譲渡しないよう注意が必要です。二重譲渡は契約違反となり、信用を失うことになります。
契約後のフォロー：契約後もファクタリング会社との連絡を密に保ち、問題が発生した際には速やかに対応することが重要です。

例えば、ある企業がファクタリングを利用する際、手数料が高すぎる場合や契約内容が曖昧な場合、将来的に予期せぬトラブルに発展する可能性があります。

したがって、事前に手数料や契約内容を詳細に確認し、納得のいく形で契約を進めることが重要です。また、信頼できる売掛先との取引を確認し、多重譲渡を避けることで、リスクを最小限に抑えられます。

ファクタリングを利用することで、企業の資金繰りを迅速かつ効果的に改善できますが、注意点をしっかりと把握し、適切に対応することが成功の鍵です。

ファクタリングの選び方

ファクタリングを利用する際には、信頼できるファクタリング会社を選ぶことが非常に重要です。適切な会社を選ぶことで、安心してファクタリングサービスを利用でき、資金調達の効果を最大限に引き出すことができます。

ここでは、信頼できるファクタリング会社を選ぶポイントと具体的なチェックリストについて解説します。

信頼できるファクタリング会社を選ぶポイント

信頼できるファクタリング会社を選ぶためのポイントを以下にまとめました。

ポイント	詳細
金融庁の登録確認	ファクタリング会社が金融庁に登録されているかを確認します。登録されている会社は信頼性が高いです。
実績と評判の確認	インターネットの口コミや評判サイトで、ファクタリング会社の実績や評判を確認します。評判が良い会社は信頼性があります。
手数料の透明性	手数料の計算方法が明確で、隠れた手数料がないことを確認します。透明性が高い会社は信頼できます。
契約内容の明確さ	契約書の内容が明確で、全ての条件が詳細に記載されているか確認します。曖昧な契約書は避けましょう。
顧客サポートの充実度	契約後のサポートが充実しているかを確認します。迅速かつ丁寧な対応をしてくれる会社を選びましょう。