資金繰り表テンプレート入手先5選｜テンプレ比較と作り方・資金計画術

資金繰りが不安なのに、資金繰り表を作れず支払直前に慌てる――そんな状況は中小企業で起こりがちです。さらに銀行・公庫融資の審査が不安、ノンバンクの安全性や税金・社保の遅れの影響も気になるところです。本記事では、資金繰り表の基本と損益との違い、月次・週次・13週テンプレの使い分け、公式・無料テンプレ5選と追加入手先、Excelでの作り方と運用ルール、資金不足が見えた時の相談先と選択肢まで整理します。

資金繰り表の基礎知識

資金繰り表は、現預金が「いつ・いくら増減するか」を時系列で並べ、将来の残高を予測する表です。利益が出ていても、入金が遅く支払いが先に来れば資金不足になります。逆に赤字でも借入実行や補助金入金があれば一時的に現金は増えます。つまり、損益（儲け）と資金（現金）は一致しないことが多く、資金ショートを防ぐには資金繰り表で“現金の谷”を先に見つける必要があります。テンプレートを使う場合でも、入力の基準を「入金日」「支払日」に統一し、給与・税金・社会保険料・借入返済など固定支払いを先に埋めると精度が上がります。資金繰り表は一度作って終わりではなく、予定と実績の差を毎週または毎月更新して初めて、経営判断や融資相談で使える資料になります。

資金繰り表の目的ポイント

資金繰り表の目的は、資金不足を事後対応にせず、先に予測して手を打てる状態を作ることです。例えば「月末に売掛金200万円が入る予定だから大丈夫」と思っていても、給与が25日に120万円、社会保険料が26日に35万円、仕入支払いが28日に60万円あると、月末入金前に資金が足りなくなる可能性があります。月末残高がプラスでも、月内の資金の谷で支払いが止まると信用不安に直結します。資金繰り表はこの谷を見つける道具で、谷が見えれば、回収前倒し（請求締めの前倒し、入金予定日の確認）、支払調整（仕入先への支払日の相談）、固定費の一時抑制、資金調達の前倒しなど、選択肢が増えます。金融機関に相談する場合も、資金繰り表があると「いつまでにいくら必要か」を説明でき、手続きが進みやすくなります。

損益計画との違い注意点

損益計画は売上や利益を月次で見て「儲かるか」を確認する表ですが、資金繰り表は現金の入出金で「払えるか」を確認する表です。最大の違いは、売上計上と入金、費用計上と支払いがズレることです。売掛金は計上月に売上として出ても、入金は翌月末や翌々月末になることがあります。仕入や外注費は、納品月に費用計上されても支払いは翌月になる場合があります。さらに、税金・社会保険料・賞与・借入返済は損益とは別のタイミングでキャッシュアウトし、特定月に集中しやすいです。資金繰り表では、売上計上月ではなく入金月、費用計上月ではなく支払月で入力するルールに統一することで、残高のズレが減ります。見込み入金は確定入金と分けて管理し、遅れた場合でも最低残高が維持できるかを確認しておくと、過大な見通しを避けられます。

作成前の準備チェック

資金繰り表をテンプレートで作る前に、入金と支払いの“予定表”をそろえることが重要です。準備が不足すると、表の数字が推測だらけになり、更新が続きません。まず期首残高を確定するため、基準日を決めて通帳残高と手元現金を整理します。次に売掛金の入金予定を、取引先別または請求書別に「入金日・金額・確度」でまとめます。支払いは、給与・家賃・借入返済・税金・社会保険料など固定支払いを先に並べ、仕入・外注・広告など変動支払いは直近の請求見込みや発注状況から置きます。例えば、外注費は月末に請求が確定する会社が多いので、発注段階で概算を入れ、確定したら実績で更新する運用にすると、ズレが小さくなります。準備が整うと、テンプレに入力するだけで不足週が見え、融資相談や支払交渉を前倒ししやすくなります。

1. 基準日を決め、期首残高（通帳＋手元現金）を確定します
2. 売掛金の入金予定を取引先別に整理し、確定と見込みを分けます
3. 固定支出（給与・家賃・税社保・返済）を日付込みで一覧化します
4. 変動支出（仕入・外注など）は発注・見積から概算を置き、確定後に更新します
5. 賞与・税金納付・更新費など季節要因を洗い出し、発生月に先に入れます

テンプレート選びの判断基準

資金繰り表テンプレートは「見やすいもの」より「運用が続くもの」を選ぶのが成功の近道です。資金繰り表は作った瞬間より、更新して初めて価値が出ます。そこで判断軸は、入力単位（月次・週次・13週）が自社の資金ギャップに合うか、必須項目が過不足なく入るか、誤入力が起きにくい書式かの3点です。例えば、売掛金の入金が月末に集中し、給与が25日に出る会社は、月次だけだと月内の資金の谷を見落としがちなので週次が向きます。逆に、入出金が安定していて支払集中が少ない会社は、月次で十分管理できる場合があります。テンプレは1つに固定せず、月次で全体像を見つつ、資金が薄い時期だけ週次・13週に切り替える運用も現実的です。

月次・週次・13週の使い分け

月次は、半年～1年の資金見通しを作りやすく、季節変動（繁忙期の仕入増、賞与、納税月など）を把握するのに向きます。一方で弱点は、月内の支払い集中を見落としやすい点です。たとえば「月末に売掛200万円入金、月内支払は合計180万円」でも、25日に給与120万円があり、入金が月末なら25日に不足する可能性があります。週次は、こうした月内の谷を見つけ、回収前倒しや支払調整を早期に検討するのに向きます。13週は、週次の中でも“直近3か月”を固定で管理する方法で、毎週ローリング（新しい週を追加し古い週を落とす）すると、資金不足の予兆管理に強いです。資金繰りが逼迫しているほど週次・13週を優先し、落ち着けば月次中心に戻すと運用負荷が安定します。

必須項目と科目設計チェック

テンプレートの必須項目は、期首残高、入金予定、支払予定、差引残高（期末残高）の4つです。ここが揃っていれば最低限の資金不足は検知できます。科目設計で重要なのは、細かすぎず粗すぎないバランスです。細かすぎると更新が止まり、粗すぎると不足の原因が分からず対策が打てません。実務では「固定」「変動」「一時」の3系統に分け、金額が大きいもの・期限が厳しいものは独立させると運用しやすいです。例えば、給与・家賃・税金・社会保険料・借入返済は固定で独立、仕入・外注は変動、賞与や設備支払いは一時、といった形です。入金側も、売掛入金は主要取引先別に分けると、遅れの影響が見えやすくなります。

書式設定と誤入力防止ポイント

資金繰り表で多いトラブルは、計算式の上書きや、単位・税込税抜の混在によるズレです。テンプレートは、入力セルと計算セルを分け、計算セルは保護するだけで誤りが減ります。次に、条件付き書式で残高が一定額を下回ったら色を変える、マイナスを赤表示にするなど、視覚的に警戒できる仕組みを入れます。さらに、入金予定は「確定」と「見込み」を列で分け、見込みが外れた場合でも最低残高が維持できるか確認できる形にします。例えば、月末入金予定200万円のうち、確定150万円、見込み50万円と分けると、見込みが遅れたときの不足が見えやすくなります。最後に、週1回の通帳残高照合をルールにすると、ズレの早期修正ができます。

• 入力セルと計算セルを分け、計算セルは保護して上書きを防ぎます
• 残高がマイナスや警戒水準を下回る場合に自動色付けします
• 入金予定は確定と見込みを分け、遅れた場合の残高も確認します
• 金額の単位（円／千円）と税込税抜を表内で統一します
• 週1回の通帳照合で差額が出たら原因をメモして修正します

公式・無料テンプレート入手先5選

資金繰り表は、自己流で作っても運用できますが、公式・金融機関が公開する雛形を使うと「必要項目の抜け漏れ」を減らしやすく、融資相談でも説明が通りやすくなります。ここでは、無料で入手できる代表的な5つを、用途と向き不向きで整理します。選ぶときは「最も高機能」より「自社の回収・支払サイトに合う粒度（週次／月次／日次）で、継続更新できるか」を基準にすると失敗しにくいです。

日本政策金融公庫 中小企業事業フォーマット

中小企業事業の資金繰り表は、融資相談で「必要額の根拠」と「返済の見通し」を説明する目的に寄せて作られている点が強みです。週次（13週）と月次（12か月）を併用できるタイプは、直近の資金ショート予兆と中期の資金計画を同じ前提で見られるため、社内共有にも向きます。運用のコツは、最初から科目を細かくしすぎず、給与・家賃・税社保・返済など固定支出を先に埋め、残高が底を打つ週だけ売掛入金を取引先別に細分化して精度を上げることです。入手は公庫サイトの「各種書式・ダウンロード」系ページから、資金繰り表（または資金繰り計画書）の項目を探す流れが一般的です。

日本政策金融公庫 国民生活事業フォーマット

国民生活事業の資金繰り表は、小規模法人や個人事業主が「まず形にする」用途で使いやすいのが特徴です。日々の現金売上がある業態や、入出金の変動が大きい事業では、月次だけだと月内の不足を見落としやすいため、日次・週次で管理できる雛形が役立ちます。ポイントは、売上計上ではなく入金日、費用計上ではなく支払日で入力することです。例えば、月末に売掛入金が集中する一方で給与が25日に出る場合、月末残高がプラスでも25日時点で不足します。日次・週次で残高推移を見れば、早めに回収確認や支払調整、相談の準備ができます。入手は公庫サイトの「書式ダウンロード」から、資金繰り表や簡易版・記入例を探す形が一般的です。

中小企業庁「中小企業の会計」ツール集

中小企業庁の「中小企業の会計」関連ツールは、資金繰り表を会計書類の補助資料として整えたい場合に相性が良い入手先です。資金不足の原因は、売掛金の回収遅れだけでなく、在庫増、立替金、借入返済、納税・社保など複合要因で起こります。会計の科目設計に近い形で資金繰り表を作ると、試算表の数字から拾いやすく、予定と実績の差異説明も整理しやすくなります。運用では、科目を増やす前に「固定」「変動」「一時」の3系統に分け、重要項目（税社保・賞与・返済）を独立させるだけでも効果があります。入手は中小企業庁の「中小企業の会計」サイト内のツール集から、資金繰り表の様式例を探してダウンロードする流れになります。

京都銀行の資金繰り表シート

地方銀行が公開する資金繰り表シートは、「金融機関が見慣れている形式」に近い場合が多く、提出・相談を意識して整えたい会社に向きます。季節変動が大きい業種や、手形・入金期日などの管理が必要な会社では、週次で不足週を早めに把握できる雛形が役立ちます。使い始めのコツは、テンプレの科目を自社の支払い実態に合わせて整理し、入力セルと計算セルを分けて誤上書きを防ぐことです。入手は京都銀行の法人向けダウンロード（経営サポートツール等）のページから、資金繰り表を選んで取得する流れになります。

freeeの無料テンプレート案内

freeeの資金繰り表は、Excelテンプレートを起点にしながら、将来的に会計データや入出金データの整理へ広げやすい点が特徴です。資金繰り表が続かない理由として多いのが「入力負担」と「実績更新の遅れ」なので、まずはExcelで月次・週次の型を作り、運用が回り始めたらデータの取り込み・整理で負担を下げる考え方が現実的です。例えば、月末にまとめて更新するのではなく、週1回の更新日に「入金予定の確度」と「支払いの増減」を反映し、残高の底が改善したかを確認します。入手はfreeeのナレッジページ等で案内されている資金繰り表テンプレのダウンロードから開始し、必要に応じて自社用に科目を調整します。

追加で入手できるテンプレート提供サイト

公式テンプレート5選で多くの会社は十分対応できますが、創業準備、融資提出、短期の資金管理（13週）など目的が明確な場合は、追加の公的・金融機関サイトの雛形が役立つことがあります。特に、資金繰り表を「作ること」より「運用して意思決定に使うこと」が目的なので、自社の状況に近い設計のテンプレートを選ぶほど、入力負荷と修正負荷が下がります。追加テンプレートを探す際は、ファイル形式（Excel／PDF／入力ツール）、入力単位（週次／月次）、科目の粒度（現金商売向けか、製造業向けか）を確認し、継続更新できるものを優先すると失敗しにくいです。

中小機構J-Net21の資金繰り表サンプル

J-Net21（中小企業基盤整備機構が運営する支援情報サイト）は、起業・創業や経営改善に関する実務資料がまとまっており、資金繰り表のサンプルが掲載されることがあります。創業期は過去データが少なく、銀行・公庫に提出する前提の資料をいきなり作ろうとすると手が止まりやすいです。そのため、まずはサンプルで「固定支出がいくらで、売上入金がいつ入り、残高がいつ底を打つか」を月次で整理し、次に不足が出る月だけ週次・13週へ落とし込む流れが現実的です。例えば、家賃15万円、給与40万円、税社保10万円が毎月固定で出ていく一方、売上入金は月末に集中する場合、月内の谷が出やすいので、サンプルをベースに支払日の偏りを可視化してから、粒度を上げると失敗しにくくなります。

商工中金など様式ダウンロードの活用目安

商工中金など、公的性格を持つ金融機関の様式ダウンロードは、融資相談・提出を意識した資金繰り表に寄せたい場合の参考になります。提出用の様式は、金融機関側が見たいポイント（不足時期・不足額・使途・返済の見通し）を整理しやすい構成になっていることが多く、自己流で作るより説明の手戻りが減りやすいです。一方で、社内運用としては科目が足りない、または逆に細かすぎる場合もあるため、提出用は提出用として整え、社内用は更新しやすい粒度にする、といった使い分けが現実的です。例えば、社内用は週次13週で「残高の谷」を見つけ、提出用は月次で不足月と対策のストーリーをまとめると、両方が機能します。

自治体・商工会議所の支援ツール確認ポイント

自治体や商工会議所では、資金計画や資金予定表の作成ツール、経営相談の資料として使える雛形を案内していることがあります。こうした支援ツールは、テンプレート入力に慣れていない事業者でも「質問に沿って数字を入れるだけ」で見通しが作れる形式があり、最初の入口として有効です。確認ポイントは、入力単位（月次か週次か）、対象期間（3か月か12か月か）、税金・社保・返済など固定支出を入れられる設計か、そして作成後にExcelへ移し替えやすいかです。資金繰り表は運用が目的なので、ツールで作った結果を“そのまま放置”せず、資金が薄い月・週を見つけたら、週次・13週テンプレへ移行して更新できる形に整えると、資金ショート予防に直結します。

• 対象期間と入力単位が、自社の課題（短期の不足か、季節変動か）に合っているか確認します
• 固定支出（税社保・給与・返済）を先に入れられる設計かを確認します
• 作成後に社内共有・更新ができる形（Excel等）へ落とせるか確認します
• 相談窓口がある場合は、資金繰り表と合わせて不足原因と対策案を持参します

Excelでの作り方と運用ルール

資金繰り表はテンプレートを入手しても、Excel上で“自社の入出金実態”に合わせて整え、更新ルールを決めないと使い物になりません。基本の骨格は、期首残高、収入（入金予定）、支出（支払予定）、差引残高の4つです。ここに、確定と見込みの区分、固定支出の先入れ、マイナス残高の警告表示を加えると、資金ショートの予兆を早く捉えられます。実務では、月次で全体像を作りつつ、資金が薄い時期だけ週次・13週に切り替えると、運用負荷と精度のバランスが取りやすいです。更新は「週1回」など固定し、通帳残高と照合して差異を潰すことで、表の信頼性が上がります。

収入・支出の記入手順ステップ

記入は、細部から埋めるより「確定情報→変動情報」の順にすると止まりにくいです。収入は売上計上ではなく入金日で入力し、売掛金は取引先別に入金予定日と金額を整理します。支出は、給与・家賃・借入返済・税金・社会保険料など支払日が決まりやすい項目を先に入れ、仕入や外注費など変動項目は発注状況や過去平均から概算を置き、請求確定で実績更新します。例えば、月末に売掛入金200万円がある一方で、25日に給与120万円、28日に外注60万円がある場合、月末残高がプラスでも25日付近で不足する可能性があるため、週次で支払日ベースの不足を先に見つけるのが重要です。

1. 期首残高を基準日に確定し、通帳残高と手元現金を整理します
2. 固定支出（給与・家賃・返済・税社保）を日付込みで先に入力します
3. 売掛入金を取引先別に整理し、入金予定日と金額を入力します
4. 仕入・外注など変動支出は概算を入れ、請求確定後に実績へ更新します
5. 不足が出る週・月があれば、入金確認や支払調整の候補をメモします

残高計算ルールと確認ポイント

残高計算の基本式は「期末残高＝期首残高＋収入合計−支出合計」です。月次なら当月末残高、週次なら当週末残高を出し、その数値を次の期間の期首残高に引き継ぎます。ズレの原因になりやすいのは、見込み入金を確定扱いしてしまうこと、税金・社保・返済の入力漏れ、単位（円／千円）の混在、現金売上の扱いの曖昧さです。最低でも週1回は通帳残高と照合し、差が出たら「未入力の支払」「入金日のズレ」「現金管理漏れ」など原因を特定して修正します。残高が一定水準を下回ったら色が変わる条件付き書式を入れておくと、数値の変化に気づきやすくなります。

予定と実績の管理コツ

資金繰り表は、予定を当てる表ではなく、予定と実績の差を縮めるほど精度が上がる表です。運用のコツは、予定列と実績列を分け、実績が入ったら差額と理由を一言残すことです。例えば「売掛100万円が予定日に入らず1週遅れ」「外注費が見積より10万円増えた」など、ズレの原因が分かれば次回の予測が当たりやすくなります。更新頻度は逼迫度で変え、資金が薄い時期は週次で更新し、落ち着けば月次中心に戻すと続きます。社内共有では、営業が入金確度を更新し、現場が発注・外注費を更新し、経理が固定支出と残高を統合する役割分担にすると、情報が集まりやすいです。

• 予定と実績を分け、差額と理由を短く記録して再発防止に活かします
• 入金遅れは「次の入金予定日」を更新し、不足週が変わるか再計算します
• 資金が薄い時期は週次、安定期は月次中心で更新負荷を調整します
• 営業・現場・経理で更新項目を分担し、週1回の更新日に情報を集約します

資金不足が見えた時の対応策比較

資金繰り表で不足が見えたら、まず不足時期と不足額、原因支出を特定します。そのうえで、借入に飛びつく前に、回収前倒しと支払調整で埋められるかを検討します。例えば、入金が遅れるなら取引先へ入金予定日を確認し、請求締めを前倒しできないかを考えます。支払いが集中するなら、仕入先・外注先に支払日の相談を行い、支払いの山を崩します。それでも不足が残る場合に、銀行・公庫・制度融資などの長期資金、短期のつなぎ資金、売掛債権の資金化などを期限と総コストで比較します。税金・社保の納付が重い場合は、放置せず期限前に相談し、延滞負担を増やさない管理が重要です。

まとめ

資金繰り表は利益ではなく現金の入出金を管理し、資金不足の時期と原因を早期に見つけるための表です。目的に応じて月次・週次・13週テンプレを選び、期首残高・入金予定・支払予定・差引残高を入金日と支払日で統一して運用します。公式テンプレを活用し、予定と実績を更新して精度を上げることで、融資相談でも必要額と返済の見通しを説明しやすくなり、税金・社保を含む支払管理の改善にもつながります。